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桃源谷位在宜蘭縣頭城鎮,原名為「大牛埔」,海拔高度為五百公尺,約有三十度的傾斜角度,綿延四、五百公尺的空間,就像是一片一望無際的寬闊草原。早期為農家牧牛吃草的地區,現今仍可看見牛隻在草地上棲息,且桃源谷就位於東北角海岸線旁,視野相當遼闊,一邊是翠綠的山景,另一邊則是湛藍的海濱景色,與好友坐在草地上話家常,欣賞這藍綠交織的優美景致,令人心曠神怡。在回程的步道上有一座石觀音古剎,遊客不妨到此參拜,也可飲用寺中的清澈甘泉。